Платежный календарь - важный инструмент финансового планирования, позволяющий контролировать денежные потоки организации. Рассмотрим правильный подход к его заполнению.
Содержание
Подготовка к заполнению платежного календаря
- Определите период планирования (месяц, квартал, год)
- Соберите данные о предстоящих поступлениях
- Составьте перечень обязательных платежей
- Подготовьте шаблон в Excel или специализированной программе
Структура платежного календаря
| Колонка 1 | Дата платежа |
| Колонка 2 | Контрагент/получатель |
| Колонка 3 | Назначение платежа |
| Колонка 4 | Сумма платежа |
| Колонка 5 | Статус (планируемый/исполненный) |
| Колонка 6 | Приоритет (высокий/средний/низкий) |
Пошаговый процесс заполнения
Внесение обязательных платежей
- Внесите налоговые платежи по графику
- Добавьте арендные платежи
- Укажите выплаты по кредитам
- Внесите фиксированные коммунальные платежи
Планирование переменных расходов
- Запланируйте закупки сырья и материалов
- Укажите зарплатные выплаты
- Внесите планируемые командировочные расходы
- Добавьте прочие операционные расходы
Учет поступлений денежных средств
| Тип поступления | Как учитывать |
| Оплата от клиентов | По графикам поступлений |
| Поступления по инвестициям | Согласно договорам |
| Кредитные средства | По графикам выдачи |
Контроль ликвидности
- Рассчитайте ежедневный остаток денежных средств
- Выделите периоды кассовых разрывов
- Отметьте критические даты
- Скорректируйте график платежей при необходимости
Рекомендации по ведению:
- Обновляйте календарь ежедневно
- Проводите сверку с фактическими платежами
- Анализируйте отклонения
- Корректируйте планы на следующий период
Важно:
Для эффективного управления финансами платежный календарь должен быть детализированным, но не перегруженным. Оптимально планировать платежи с точностью до дня, но не забывать о резервах на непредвиденные расходы.
